Wir machen sichtbar.

en_GB EN
en_GB EN
Instagram Facebook Linkedin-in Tiktok
Fileupload
Download

Meldepflicht für große Gewinne aus Glücksspielen

betting > sportwetten steuern schweiz


Spätestens wenn ein hoher Geldgewinn erzielt wird, stellt sich die Frage, ob auf Gewinne im Casino Steuern anfallen.

Sind sie immer steuerfrei oder handelt es sich dabei um ein reguläres Einkommen, auf das Steuern zu zahlen sind? Macht es einen Unterschied, ob man nur einmal oder regelmäßig im Casino abkassiert? Diese und weitere Fragen rund um die steuerliche Behandlung von Glücksspielgewinnen in Deutschland beantwortet der folgende Beitrag.

Wann zähle ich als Berufsspieler?

Den Managern des Milliardengeschäfts Fußball ist das offenbar egal. Die Markenwerbung wird über die Proficlubs jede Woche von vielen Millionen Zuschauern gesehen, das Geschäft für die Glücksspielunternehmen läuft gut. Die Branche erzielt 70 Prozent ihrer weltweiten Einnahmen mit Onlinesportwetten, kalkuliert das Analyseunternehmen H2 Gambling Capital. Die meiste Werbung macht die britische Premier League. An deren Eröffnungswochenende der aktuellen Saison strahlten Fernsehsender, Radio und soziale Medien fast 30.000 Werbespots für Glücksspiele aus, 165 Prozent mehr als im Vorjahr, ermittelte Raffaello Rossi, Dozent für Marketing an der Universität Bristol (PDF).

Abgrenzung Freizeitspieler / professionelle Spieler

Gleich elf Mannschaften haben ein Glücksspiellogo auf ihren aktuellen Trikots. Allein dafür zahlten die so beworbenen Konzerne in dieser Saison umgerechnet rund 135 Millionen Dollar. Darunter befinden sich auch zahlreiche undurchsichtige Anbieter, die in Steueroasen registriert sind und keiner wirksamen staatlichen Kontrolle unterliegen. Diese Unternehmen seien für die kleineren Vereine attraktiv, weil sie bis zu 10 Millionen Pfund pro Jahr bieten, sagt Kieran Maguire, ein Experte für Fußballfinanzen und Dozent an der Universität von Liverpool. "Die Vereine sind bereit, nicht allzu genau hinzuschauen, weil sie unter Druck stehen", sagte Maguire.

Neueste Beiträge

"Der Eigentümer fordert vom Geschäftsführer, 'machen Sie den besten Deal, den Sie bekommen können'. Investigate Europe fand heraus, dass 105 Unternehmen, die 141 Marken betreiben, Verträge mit Clubs in der EU und Großbritannien geschlossen haben. Bei vielen handelt es sich um milliardenschwere Konzerne wie Kindred, Kaizen und Entain sowie um bekannte Marken wie Unibet, Betano, William Hill, Betway und Bwin. Mit dabei sind auch staatliche Unternehmen wie Lotto in Deutschland und VriendenLoterij in den Niederlanden sowie viele Firmen mit Sitz und Pro-forma-Lizenzen aus Offshore-Zentren. Ein offensichtlicher Vorteil für die Firmen ist der Zugang zum wichtigsten Zielmarkt: junge Männer. Werfen wir zunächst einen Blick auf die rechtlichen Grundlagen: Welche Einnahmen der deutsche Gesetzesgeber als zu versteuerndes Einkommen betrachtet, ist im Einkommensteuergesetz geregelt.

Zusammenfassung Sportwetten & Steuern

Dabei trägt die Vermarktung über den Fußball dazu bei, Wetten zu normalisieren und "das Fließband für neue Kunden in Gang zu halten", warnt die britische Organisation Gambling with Lives, die mit der Kampagne "The Big Step" für das Verbot von Glücksspielwerbung und -sponsoring im Fußball wirbt. Zugleich gelten Sportwetten als Tor zu schädlicheren, suchterzeugenderen Casinospielen. "Viele Leute, die auf Fußball wetten, lieben diesen Sport, aber er ist durch das Glücksspiel korrumpiert worden", sagte Tom Fleming von Gambling with Lives. "Viele frühere Spielsüchtige, mit denen wir sprechen, sagen, dass sie nicht länger Fußball schauen können, weil die Vereine sie bei den Spielen mit der Werbung überfluten." Allein in Deutschland schätzen Fachleute die Zahl der Spielsüchtigen auf 1,2 Millionen Menschen. Die Forschung habe zweifelsfrei belegt, dass die Menschen umso häufiger dem Glücksspiel verfallen, je mehr sie der Werbung dafür ausgesetzt sind, sagt Charles Livingstone, Mitglied der Expertenkommission für Glücksspiel und Glücksspielsucht der Weltgesundheitsorganisation.

Du willst etwas bewirken?

Die Branche erziele 80 Prozent der Einnahmen bei Menschen mit Spielproblemen, sagt Livingstone. Darum gebe sie so viele Millionen für Werbemaßnahmen aus, "um neue Spieler zu gewinnen. Und die besten Kunden sind diejenigen, die pleitegehen. Sie müssen also ständig neue Spieler rekrutieren, um jene zu ersetzen, die ihr ganzes Vermögen und all ihre Beziehungen verspielt haben". Lotto, Sportwetten und Glücksspiele im Internet erfreuen sich großer Beliebtheit.

Rechtliche Hilfe zu Sportwetten & Steuer

Doch Vorsicht: Vermutet der Fiskus hinter der Auszahlung mehr als reines Glück, will er etwas abhaben. WELT erklärt, auf welche Gewinne Sie Steuern zahlen müssen. Müssen Gewinner, die regelmäßig in der neuerdings legalen Poker- und Roulette-Welt im Internet abräumen, ebenfalls Abgaben zahlen? Wie verhält bet sportwetten app ohne lugas es sich bei Preisverleihungen, Ratespielen, Gesangswettbewerben, Model-Contests? „Der Geldsegen ist oft steuerpflichtig, der Grat zur Steuerhinterziehung schmal“, sagt Sigurd Warschkow, Jurist bei der Lohnsteuerhilfe für Arbeitnehmer in Gladbeck. Im Zusammenhang mit Glücksspiel im Allgemeinen und Online Casinos im Besonderen spielt weiterhin das Vorhandensein einer gültigen Glücksspiellizenz eine bedeutsame Rolle.

Mehr Infos zu den wichtigen Themen rund um die Casinolizenzen und seriösen Online Casinos gibt es auf Einkommensteuergesetz (EStG) Für Privatleute ist das Einkommensteuergesetz einschlägig. Spiel-, Sport-, Wett- und Lotteriegewinne lassen sich nicht unter eine der sieben in §2 Nr. 1 EStG definierten steuerpflichtigen Einkunftsarten subsummieren.

Anbieterstandort Steuereinzug am Ort Steuerpflicht in der Schweiz Besonderheiten & Risiken
EU/EWR (z.B. Malta, Gibraltar) Nach lokalem Recht (oft keine Quellensteuer) Ja, bei gewerblichem Spiel (Einkommenssteuer) Meldepflicht des Spielers. Kein Schweizer Konsumsteuerabzug.
Andere Staaten (z.B. Curaçao) Nach lokalem Recht (oft niedrig) Ja, bei gewerblichem Spiel (Einkommenssteuer) Schwierigere Nachweisbarkeit der Transaktionen.
Schweiz (Swisslos, Casino) 35% Verrechnungssteuer auf Bruttospielertrag Ja, bei gewerblichem Spiel (Einkommenssteuer, ggf. Rückforderung) Transparentes, reguliertes System.

Von daher kann grundsätzlich festgehalten werden, dass Gewinne, die Spieler im Online Casino erzielen, nicht als Einkommen besteuert werden.

12. Was passiert bei Verstößen?

Meist wird sie vom Gewinn der Wette abgezogen. Bei der Wettsteuer handelt es sich um eine sogenannte Ländersteuer. Sie beschert den Bundesländern satte Einnahmen: Nach Angaben des Mitteldeutschen Rundfunks (MDR) überwiesen im Jahr 2022 die Sportwettenanbieter 432 Millionen Euro Wettsteuer. Bei den Anbietern selbst bleibt dennoch einiges hängen: Laut dem Deutschen Sportwettenverband (DSWV) verzeichneten die legalen Sportwettenanbieter in Deutschland im Jahr 2023 Spieleinsätze von fast 8 Milliarden Euro. V. Die Höhe des Gewinns spielt dabei ähnlich wie beim Lotto keine Rolle.

Lottogewinne im Ausland versteuern?

Dann gilt man sozusagen als Berufsspieler oder Berufsspielerin - und in dem Fall werden unter Umständen auch Steuern auf die Gewinne fällig. Das gilt ebenso beim Pokern oder Online-Pokern. Die Steuerfreiheit gilt übrigens nicht nur für Sportwetten. Wer beispielsweise einen Lottogewinn abräumt, muss diesen ebenfalls nicht versteuern. Denn der entscheidende Faktor bei Gewinnen aus Sportwetten und Lotterien ist Glück - und nicht etwa Können.

Die Lizenz der Malta Gaming Authority

Wer allerdings eine Leistung für den Gewinn erbringt, muss diesen versteuern. Das gilt zum Beispiel bei Spielshows, wenn der Gewinn mit der bet wettanbieter ohne lugas serios Beantwortung von Quizfragen erzielt wurde. Die Wettsteuer wurde 2012 eingeführt, und aktuell müssen Wettanbieter 5,3 Prozent auf alle Wetteinsätze in Deutschland abführen. Die Wettsteuer oder auch Sportwettensteuer ist zwar Sache der Wettanbieter, allerdings werden diese Kosten in den meisten Fällen an die Kunden weitergeben beziehungsweise auf sie umgelegt. Sportwetter zahlen die Wettsteuer somit also doch, wenn auch indirekt. Umsatzsteuergesetz (UStG) / Rennwett- und Lotteriegesetz (RennwLottG) Für die Anbieter von Glücksspielen ist in § 4 Nr. 9.

5. Was muss ich bei der Verwendung der Farben Schwarz-Rot-Gold beachten?

WELT gibt einen Überblick, welche Gewinne steuerfrei sind und wo der Fiskus mitjubelt und kassiert. Deutschland wird Fußball-Europameister: Wer darauf eine Sportwette abschließt, kann sich im Erfolgsfall über ein hübsches Sümmchen freuen. Ein noch höherer Gewinn ist mit einem Tipp auf einen krassen Außenseiter möglich, wenn dieser das EM-Turnier tatsächlich gewinnt. In allen Fällen gilt: Gewinne aus Sportwetten müssen nicht versteuert werden. In wenigen Tagen beginnt die Fußball-Europameisterschaft in Deutschland.

So schummels sich Ikea, Karstadt & Co. am Lockdown vorbei

Wer sich für Sportwetten begeistert, kann bereits im Vorfeld auf den Sieger des Turniers tippen. Ein Blick auf die Quoten verschiedener Anbieter von Online-Sportwetten: Wer zum Beispiel 10 Euro auf England als neuen Europameister setzt, kann zwischen 40 und 45 Euro gewinnen. Bei Frankreich sind es 45 bis 50 Euro und bei Deutschland 60 bis 65 Euro. Das Team der Niederlande als Europameister bringt bei einem Einsatz von 10 Euro einen Gewinn von 170 bis 180 Euro, bei Österreich sind es 500 bis 800 Euro und bei Georgien gar 5.000 Euro. Ob kleiner oder großer Gewinn: Über das Finanzamt müssen sich Sportwettenfreunde keine Gedanken machen.

FAQ Wettsteuer

Und zwar unabhängig von der Höhe des Gewinns und unabhängig davon, ob die Wetten online oder vor Ort beispielsweise in einem Wettbüro platziert wurden. Das gilt nicht nur für Fußballwetten, sondern auch für Wetten auf andere Sportarten wie Handball, Basketball, Tennis, Dart oder Pferderennen. Sämtliche Gewinne aus solchen Wetten müssen nicht versteuert und auch nicht in der Steuererklärung angegeben werden. Wichtig: Verfolgt der Spieler oder die Spielerin mit dem Wetten private Spielbedürfnisse, dann gilt er oder sie als Freizeit- oder Hobbyspieler/in. Stehen für das Wetten aber rein gewerbliche Aspekte im Vordergrund, sieht die Sache anders aus. b) (UStG) geregelt, dass ihre Umsätze steuerfrei sind, sofern diese unter das Rennwett- und Lotteriegesetz fallen. Dies trifft auf die Online Casinos zu.

9. Sind Sonderaktionen anlässlich der WM zulässig?

(VLH) ist mit mehr als einer Million Mitgliedern und bundesweit rund 3.000 Beratungsstellen Deutschlands größter Lohnsteuerhilfeverein. Gegründet im Jahr 1972, stellt die VLH außerdem die meisten nach DIN 77700 zertifizierten Beraterinnen und Berater. Die VLH erstellt für ihre Mitglieder die Einkommensteuererklärung, beantragt sämtliche Steuerermäßigungen, prüft den Steuerbescheid und einiges mehr im Rahmen der Beratungsbefugnis nach § 4 StBerG. : 06321 4901-0Fax: 06321 4901-49E-Mail: presse@vlh.deWeb: Original-Content von: Vereinigte Lohnsteuerhilfe e.V. Immer mehr Menschen entdecken das Glücksspiel in Online Casinos für sich, die Spielerzahlen nehmen von Jahr zu Jahr zu. Insofern gibt es grundsätzlich keine Abgaben, die an die Gewinner durchgereicht werden könnten. Einkommensteuergesetz (EStG) Für Privatleute ist das Einkommensteuergesetz einschlägig. Dessen ungeachtet müssen die Veranstalter von Glücksspielen die Lotteriesteuer abführen.